Исполнение бюджета городского округа Коломна за первые девять месяцев 2024 года составило:
· доходы - 11 667,6 млн рублей,
· расходы - 11 105,5 млн рублей,
· профицит - 562,1 млн рублей.
С января по сентябрь в бюджет поступило:
· налоговых доходов – 6249,7 млн рублей или 72,9% годового плана;
· неналоговых доходов – 625,1 млн рублей или 88,2% годового плана;
· безвозмездных поступлений – 4792,8 млн рублей или 58,1% годового плана.
Налоговых доходов поступило больше, чем за аналогичный период 2023 года, на 1162 млн рублей или на 22,8%, из них:
- налога на доходы физических лиц (больше на 826,7 млн рублей);
- налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (больше на 168,5 млн рублей);
- налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения (больше на 60,5 млн рублей);
- налога на имущество физических лиц (больше на 38,8 млн рублей);
- земельного налога (больше на 80,4 млн рублей).
Основными причинами роста являются:
1. Рост фонда оплаты труда (ФОТ) по крупным налогоплательщикам:
АО НПК «КБМ» рост НДФЛ на 70,8 млн рублей или на 34,9% в связи с увеличением численности сотрудников на 243 человека и повышением заработной платы на 5% с 1 января 2024 года;
АО «Коломенский завод» рост на 73,3 млн рублей или на 27,2% в связи с увеличением заработной платы на 20% рабочим с 1 февраля 2023 года, инженерно-техническим работникам с 1 марта 2023 года, с изменением порядка выплаты премий, с 1 мая 2024 года производится ежемесячная выплата премий;
АО «ОПК» рост на 26,2 млн рублей или на 43,6% в связи с увеличением численности сотрудников;
АО «ВНИКТИ» рост на 12,0 млн рублей или на 24,1% в связи с ростом заработной платы с 1 февраля 2024 на 4%, увеличение премиальных выплат.
2. Досрочная уплата в декабре 2022 года НДФЛ с заработной платы за декабрь 2023 года в сумме 31,8 млн рублей:
- АО НПК «КБМ» – 28,1 млн рублей. В 2024 году оплата произведена в январе 2024 года.
3. Представление организациями расчетов 6-НДФЛ за четвертый квартал 2023 года, по которым произведена доплата НДФЛ:
- ГАУ УЗ МО «Московский областной хоспис (для детей)» – 7,2 млн рублей,
- ФКУ «Исправительная колония № 6» - 6,9 млн рублей,
- ГКУ МО «Московская областная противопожарно-спасательная служба» - 5,9 млн рублей,
- ГАСУ СО МО «Добрый дом «Коломенский» – 6,7 млн рублей,
- АО «Лыткаринский завод оптического стекла» – 3,3 млн рублей,
- МБУ «Коломенская электросеть» - 0,9 млн рублей, МУП РЭУ - 0,8 млн рублей и другие.
4. Оплата в январе 2024 года налога в сумме 8,2 млн рублей по уточненному уведомлению по сроку уплата 28.12.2023 ООО МПК «Коломенский».
5. Увеличение выплаченных дивидендов физическим лицам, свыше 650 тыс. рублей на 25,5 млн рублей, или 31,2%, в том числе ООО НПО «Интерскан» – 10,9 млн рублей (поставлен в налоговой инспекции на учет 28.08.2023 года) и другие.
Снижение поступлений по сравнению с аналогичным периодом 2023 года отмечается по акцизам на ГСМ на 19,3 млн рублей (поступило 107,3 млн рублей), в связи с уменьшением норматива отчислений в бюджет городского округа и зачислением акцизов 1 октября 2024 года в сумме 9,7 млн рублей за сентябрь 2024 года (срок до 30.09.2024).
Неналоговых доходов поступило больше, чем в январе-сентябре 2023 года, на 45,2 млн рублей или на 7,8%, за счет прироста доходов от использования и продажи имущества на 85,9 млн рублей (платежи по контрактам прошлых лет), прочих неналоговых доходов на 15,7 млн рублей и одновременного снижения платежей по штрафам на 1,1 млн рублей, от компенсации затрат государства на 51,6 млн рублей за счет компенсации затрат в 2023 году по исполнительному листу за прошлые периоды, и платежей при пользовании природными ресурсами на 3,7 млн рублей в связи с поступлением платежей в 2024 году от ООО «МПК Коломенский» в меньшем объеме.
Доходы от безвозмездных поступлений составили в январе - сентябре 2024 года 4792,8 млн рублей или 58,1% годового плана, что меньше, чем за аналогичный период 2023 года, на 1573 млн рублей или на 24,7%. Снижение суммы поступлений межбюджетных трансфертов в текущем году связано с перераспределением полномочий между органами местного самоуправления муниципальных образований Московской области и исполнительными органами Московской области по осуществлению работ по строительству (реконструкции) объектов капитального строительства, автомобильных дорог общего пользования местного значения, а также с тем, что в 2023 году в доход бюджета Коломны поступали субсидии на капитальные вложения в общеобразовательные организации и детские школы искусств, по которым работы завершены.
Расходы бюджета за январь-сентябрь 2024 года исполнены в сумме 11 105,5 млн рублей или 57,9% к годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом 2023 года расходы уменьшились на 602 млн рублей или на 5,1%, в связи с уменьшением объемов субсидий на строительство школ (работы завершены в 2023 году).
Объем бюджетных средств, реализуемый программно-целевым методом, составил в январе - сентябре 2024 года 11 046,2 млн рублей или 59,2% от годового плана, что меньше, чем в январе - сентябре 2023 года, на 590,8 млн рублей. Доля расходов по муниципальным программам в общем объеме расходов – 99,5%.
Расходы бюджета на социальную сферу (образование, культура, физическая культура и спорт, социальная политика) составили 6762,9 млн рублей или 60,9% всех расходов. По сравнению с аналогичным периодом 2023 года эти расходы снизились на 1047 млн рублей или на 13,4%.
Расходы бюджета по остальным отраслям распределились следующим образом:
· общегосударственные вопросы – 804 млн рублей или 45% годового плана,
· национальная оборона, национальная безопасность и правоохранительная деятельность, национальная экономика – 1035,5 млн рублей или 71,5% годового плана,
· жилищно-коммунальное хозяйство – 1889,6 млн рублей или 41,3% годового плана,
· охрана окружающей среды – 613,6 млн рублей или 39,3% годового плана.
Исполнение расходов бюджета в рамках федеральных проектов на 1 октября 2024 года составило 977,4 млн рублей или 46,1% от годового плана, в том числе:
- «Культурная среда» (приобретение музыкальных инструментов) исполнено 15,7 млн рублей или 100% от плана;
- «Цифровая образовательная среда» – 3,4 млн рублей или 87,9% плана;
- «Патриотическое воспитание граждан Российской Федерации» – 7,2 млн рублей или 74,3% плана;
- «Содействие занятости» – 4,3 млн рублей или 69,4% плана;
- «Чистая страна» (ликвидация наиболее опасных объектов накопленного экологического вреда окружающей среде) – 588,5 млн рублей или 47,1% от плана,
- «Формирование комфортной городской среды» (благоустройство общественных территорий) – 353,1 млн рублей или 42,9% плана;
- «Творческие люди» (государственная поддержка лучших работников учреждений культуры и лучших учреждений культуры, социальная поддержка одаренных детей) – 1,2 млн рублей или 65,8% от плана;
- «Стимулирование спроса на отечественные беспилотные авиационные системы» – 4,1 млн рублей или 32,2% плана.
По состоянию на 1 октября 2024 года муниципальный долг отсутствует.
Фото: Елена СОМОВА/Медиахолдинг «ЯТЬ»
